Документооборот

Документооборот

                                                                                                                                                                                                      Приложение №   

    к приказу «Об учетной политике на 2019 год»

    от «29» декабря 2018 г. № 316

     

     п/п

    Наименование документа

    Создание документа

    Проверка документа

    Обработка документа

    Ответственный за выдачу (выписку) и оформление

     

    Срок исполнения

    Ответственный за проверку

    Кто предоставляет

    Срок предоставления

    Ответственный за обработку

    Срок исполнения

    Организационно-распорядительные документы, кадровая работа

    1

    Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу (формы № Т-1, Т-1а)

     

    Специалист отдела кадров

    В соответствии с поданным заявлением

    Директор, Бухгалтер по заработной плате, Главный бухгалтер

    Специалист по кадрам

    В день издания/утверждения

    Бухгалтер по заработной плате

    В день издания/утверждения

    2

    Личная карточка работника (Форма Т-2)

    Специалист отдела кадров

    С приказом о приеме на работу

    Бухгалтер по заработной плате

    Специалист по кадрам

    В день издания/утверждения

    Бухгалтер по заработной плате

    В день издания/утверждения

    3

    Приказ (распоряжение) о переводе работника на другую работу (формы № Т-5, Т-5а)

    Специалист отдела кадров

    Не позднее одного дня с момента подписания заявления работника

    Директор, Бухгалтер по з/п, Главный бухгалтер

    Специалист по кадрам

    В день издания/утверждения

    Бухгалтер по заработной плате

    В день издания/утверждения

    4

    Приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику (формы № Т-6, Т-6а)

    Специалист отдела кадров

    В соответствии с поданным заявлением или распоряжением руководителя

    Бухгалтерия

    Специалист по кадрам

    В день издания/утверждения

    Бухгалтер по заработной плате

    В день издания/утверждения

    5

    Приказ (распоряжение) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (формы № Т-8, Т-8а)

    Специалист отдела кадров

    При увольнении сотрудников

    Директор, Бухгалтер по з/п, Главный бухгалтер

    Специалист по кадрам

    Не позднее одного дня с момента подписания заявления работника

    Бухгалтер по заработной плате

    В день издания/утверждения

    6

    Приказ (распоряжение) о направлении работника в командировку (форма № Т-9)

    Специалист отдела кадров

    В соответствии с распоряжением руководителя

    Директор, Бухгалтер по з/п, Главный бухгалтер

    Специалист по кадрам

    В день издания/утверждения

    Бухгалтер по заработной плате

    В день издания/утверждения

    7

    Приказы (распоряжение) по установлению надбавок и доплат

    Специалист отдела кадров

    За 5 дней до предполагаемого события

    Директор, Бухгалтер по з/п, Главный бухгалтер

    Специалист по кадрам

    В день издания/утверждения

    Бухгалтер по заработной плате

    В день издания/утверждения

     

    Заработная плата

    8

    Табель учета рабочего времени (0504421, форма № Т-13)

    Бухгалтер по заработной плате

    За 3 дня до выплаты планового аванса и за 7 рабочих дней до выплаты за 2-ю половину месяца

    Бухгалтер по заработной плате

    Руководители структурных подразделений

    За 3 дня до выплаты планового аванса и за 7 рабочих дней до выплаты за 2 половину месяца

    Бухгалтер по заработной плате

    В день выплаты планового аванса и за 7 рабочих дней до выплаты за 2-ю половину месяца

    9

    Больничный лист

    Специалист отдела кадров

    По мере поступления

    Бухгалтер по заработной плате

    Специалист по кадрам

    В день предоставления сотрудником

    Бухгалтер по заработной плате

    По мере предоставления, но не позднее десяти календарных дней

    10

    Штатное расписание (форма № Т-3) (изменения)

    Специалист отдела кадров

    В день получения распоряжения от директора

    Главный бухгалтер, бухгалтер

    Специалист по кадрам

    В день подписания приказа об утверждении штатного расписания

    Бухгалтер по заработной плате

    По мере изменения

    11

    Приказ (распоряжение) на стимулирующие выплаты

    Специалист отдела кадров

    Последний рабочий день месяца

    Директор, Бухгалтер по з/п, Главный бухгалтер

    Специалист по кадрам

    В день издания/утверждения

    Бухгалтер по заработной плате

    В день издания/утверждения

     

    12

    Экраны показателей эффективности деятельности организации

    Руководители подразделений

    За 5 рабочих дней до выплаты заработанной платы

    Бухгалтер по заработной плате

    Руководители структурных подразделений

    В день составления

    Бухгалтер по заработной плате

    В день издания/утверждения

     

    13

     

    Расчетно-платежная ведомость (форма № 0504401)

    Бухгалтер по заработной плате

    Ежемесячно

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер по заработной плате

    В день составления

    Бухгалтер по заработной плате

    В день издания/утверждения

     

    14


    Расчетная ведомость                  (форма № 0504402)

    Бухгалтер по заработной плате

    Ежемесячно

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер по заработной плате

    В день составления

    Бухгалтер по заработной плате

    В день издания/утверждения

     

    15

    Платежная ведомость (форма № 0504403)

    Бухгалтер по заработной плате

    В день выплаты заработной платы

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер по заработной плате

    В день составления

    Бухгалтер по заработной плате

    В день издания/утверждения

     

    16

    Карточка-справка (форма № 0504417)

    Бухгалтер по заработной плате

    Ежемесячно

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер по заработной плате

    Ежемесячно

    Бухгалтер по заработной плате

    Ежемесячно

    17

    Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и других случаях (форма № 0504425)

    Бухгалтер по заработной плате

    День выплаты

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер по заработной плате

    В день выплаты

    Бухгалтер по заработной плате

    День выплаты

    18

    Ведомость на выдачу денег из кассы подотчетным лицам (форма № 0504501)

    Бухгалтер

    День выплаты

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер по заработной плате

    В день выплаты

    Бухгалтер по заработной плате

    День выплаты

    19

    Отчет по трудовым книжкам

    Специалист отдела кадров

    Первое число следующего месяца

    Бухгалтерия

    Специалист по кадрам

    В день составления

    Бухгалтерия

    В день издания

    Касса

    20

    Приходный кассовый ордер (форма № КО-1)

    Бухгалтер-кассир

    По мере поступления денежных средств в кассу

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер-кассир

    По мере поступления денежных средств в кассу

    Бухгалтер-кассир

    В день поступления денежных средств в кассу документов

    21

    Расходный кассовый ордер (форма № КО-2)

     

     

     

     

     

     

     

    Бухгалтерия

    По мере выдачи денежных средств из кассы

     

     

     

     

     

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер-кассир

    По мере выдачи денежных средств из кассы

    Бухгалтер-кассир

    В день выдачи денежных средств из кассы

    22

    Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов (форма № КО-3)

    Бухгалтерия

    По мере выписки приходного или расходного кассового документа

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер-кассир

    По мере выписки приходного или расходного кассового документа

    Бухгалтер-кассир

    По мере выписки приходного или расходного кассового документа

    23

    Кассовая книга (форма № 0504514)

    Бухгалтерия

    По мере выписки приходного или расходного кассового документа

     

     

     

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер-кассир

    По мере выписки приходного или расходного кассового документа

     

     

    Бухгалтер-кассир

    По мере выписки приходного или расходного кассового документа

    ТМЦ, Подотчётные лица, основные средства

    24

    Авансовый отчет (форма № 0504505)

    Подотчетное лицо

    В течение 3 дней с момента получения денежных средств на хозяйственные расходы или 3 дней с момента возвращения из командировки

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер

    Ежедневно

    Бухгалтер

    Ежедневно

    25

    Ведомость по списанию ТМЦ (форма №0504210)

    Материально ответственные лица

    Не позднее 3 дней с момента совершения операции

    Бухгалтер

    Бухгалтер

    Не позднее 3 дней с момента совершения операции

    Бухгалтер

    Не позднее 3 дней с момента совершения операции

    26

    Акт о списании ТМЦ (форма № 0504230)

    Материально ответственные лица

    В момент списания с учета ТМЦ

    Директор, Главный бухгалтер

    Бухгалтер

    В день списания ТМЦ

    Бухгалтер

    Не позднее 3 дней с момента совершения операции

    27

    Акт инвентаризации наличных денежных средств (форма № ИНВ-15 0504082)

    Инвентаризационная комиссия

    По мере проведения инвентаризации

    Директор, Главный бухгалтер

    Бухгалтер

    Не позднее следующего дня после совершения факта хозяйственной операции

     

    По мере проведения инвентаризации

    28

    Приказ (постановление, распоряжение) о проведении инвентаризации (форма № ИНВ-22)

    Специалист по кадрам

    По мере необходимости проведения инвентаризации, на основании распоряжения руководителя

    Руководитель

    Отдел кадров

    В день издания/утверждения

    Бухгалтер по ТМЦ

    По мере необходимости проведения инвентаризации, на основании распоряжения руководителя

    29

    Путевой лист легкового автомобиля (форма № 3)

    Водитель

    Ежедневно

    Заведующий хозяйством, бухгалтер по ТМЦ

    Водитель

    Ежедневно

    Бухгалтер по ТМЦ

    Ежедневно

    30

    Доверенность (формы № М-2, М-2а)

    Бухгалтер

    По мере необходимости

    Руководитель

    Бухгалтер

    По мере необходимости

    Бухгалтер

    По мере свершения факта хозяйственной операции

    31

    Приходный ордер (0504207)

    Бухгалтер ТМЦ

    В соответствии с фактическим поступлением

    Материально-ответственное лицо

    Бухгалтер ТМЦ

    В день издания/утверждения

    Бухгалтер по ТМЦ

    По мере поступления нематериальных активов

    32

    Требование-накладная (форма № 0504204)

    Материально-ответственное лицо

    В соответствии с фактическим требованием

    Руководитель

    Бухгалтер по ТМЦ

    Не позднее следующего дня после совершения факта хозяйственной операции

    Бухгалтер по ТМЦ

    Не позднее следующего дня после поступления

    33

    Акт о приемке-передаче объекта нефинансовых активов (формы 0504101)

    Материально-ответственное лицо

    По мере фактического поступления основных средств

    Комиссия по списанию основных средств

    Материально-ответственное лицо

    Не позднее следующего дня после совершения факта хозяйственной операции

    Бухгалтер по ТМЦ

    По мере фактического поступления основных средств

    34

    Накладная на внутреннее перемещение основных средств (форма 0504102)

    Материально-ответственное лицо

    По мере фактического перемещения основных средств

    Бухгалтер

    Материально-ответственное лицо

    Не позднее следующего дня после совершения факта хозяйственной операции

    Бухгалтер по ТМЦ

    По мере фактического перемещения основных средств

    35

    Акт о приеме-сдаче отремонтированных, реконструированных и модернизированных объектов основных средств (форма № 0504103)

    Материально-ответственное лицо

    По мере поступления

    Бухгалтер ТМЦ

    Бухгалтер ТМЦ

    По мере поступления

    Бухгалтер ТМЦ

    По мере поступления

    36

    Акт о списании объекта основных средств (формы 0504104, 0504105)

    Материально-ответственное лицо

    По мере фактического списания основных средств

    Комиссия по списанию основных средств

    Материально-ответственное лицо

    Не позднее следующего дня после совершения факта хозяйственной операции

    Бухгалтер по ТМЦ

    По мере фактического списания основных средств

     

    Инвентарная карточка учета объекта основных средств (формы 0504031)

    Бухгалтер ТМЦ

    По мере фактической постановки на учет основных средств

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер ТМЦ

    Не позднее следующего дня после совершения факта хозяйственной операции

    Бухгалтер ТМЦ

    В день фактической постановки на учет основных средств

    37

    Карточка учета количественно-суммового учета (форма № 0504035)

    Бухгалтер ТМЦ

    По мере фактического поступления нематериальных активов

    Бухгалтер ТМЦ

    Бухгалтер ТМЦ

    Не позднее следующего дня после совершения факта хозяйственной операции

    Бухгалтер ТМЦ

    В день фактического поступления нематериальных активов

    38

    Акт о списании мягкого и хозяйственного инвентаря (форма № 0504143)

    Материально-ответственное лицо

    По мере фактического списания мягкого инвентаря

    Комиссия по списанию мягкого инвентаря

    Материально-ответственное лицо

    Не позднее следующего дня после совершения факта хозяйственной операции

    Бухгалтер по ТМЦ

    В день списания мягкого инвентаря

    39

    Акт приемки материалов (материальных ценностей) (форма № 0504220)

    Материально-ответственное лицо

    По мере фактического поступления материальных ценностей

     

     

     

     

    Комиссия по списанию материальных ценностей

    Материально-ответственное лицо

    Не позднее следующего дня после совершения факта хозяйственной операции

    Бухгалтер по ТМЦ

    В день списания материальных ценностей

    40

    Журналы операций (форма № 0504071)

    Бухгалтерия

    Ежемесячно до 10 числа, следующего за отчетным

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер

    Ежемесячно до 10 числа, следующего за отчетным

    Бухгалтерия

    Ежемесячно

    41

    Хозяйственные договора, государственный контракты

    Юрисконсульт

    В течении 2 дней с момента подписания

    Директор, Главный бухгалтер

    Заведующий хозяйством, Юрисконсульт

    В течении 2 дней с момента подписания

    Главный бухгалтер

    По мере поступления

    42

    Отчет по питанию клиентов (столовая)

    Ответственное лицо

    Не позднее 5 дней следующего за отчётным месяцем

    Бухгалтерия

    Ответственное лицо

    Не позднее 5 дней следующего за отчётным месяцем

    Ответственное лицо

    По мере поступления

    43

    Накладные, счета-фактуры, акты выполненных работ третьих лиц

    Материально-ответственное лицо

    По мере поступления

    Бухгалтерия

    Материально-ответственное лицо

    По мере поступления

    Бухгалтер ТМЦ

    По мере поступления

    44

    Акт о списании бланков строгой отчетности (форма № 0504816)

    Ответственный исполнитель

    Ежемесячно

    Бухгалтерия

    Ответственный исполнитель

    Ежемесячно

    Бухгалтер

    Ежемесячно

    45

    Бухгалтерская справка (форма № 0504833)

    Бухгалтерия

    В момент отражения хозяйственной деятельности

    Бухгалтерия

    Бухгалтер

    В момент отражения хозяйственной деятельности

    Бухгалтер

    В момент отражения хозяйственной деятельности

    46

    Инвентарная карточка группового учета нефинансовых активов (форма № 0504032)

    Бухгалтер ТМЦ

    По мере поступления, выбытия объектов

    Главный бухгалтер

    Материально-ответственное лицо

    В момент поступления, выбытия объектов

    Бухгалтер ТМЦ

    По мере поступления, выбытия объектов

    47

    Опись инвентарных карточек (форма № 0504033)

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежегодно

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежегодно

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежегодно

    48

    Инвентарный список нефинансовых активов (форма № 0504034)

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежегодно

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежегодно

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежегодно

    49

    Накопительная ведомость по приходу продуктов питания (форма № 0504037)

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежемесячно

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежемесячно

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежемесячно

    50

    Накопительная ведомость по расходу продуктов питания (форма № 0504038)

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежемесячно

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежемесячно

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежемесячно

    51

    Карточка количественно-суммового учета материальных ценностей (форма № 0504041)

    Материально-ответственное лицо

    По мере фактического поступления нематериальных активов

    Бухгалтер ТМЦ

    Бухгалтер ТМЦ

    Не позднее следующего дня после совершения факта хозяйственной операции

    Бухгалтер ТМЦ

    В день фактического поступления нематериальных активов

    52

    Книга учета материальных ценностей (форма № 0504042)

    Материально-ответственное лицо

    Ежемесячно

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежемесячно

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежемесячно

    53

    Карточка учета материальных ценностей (форма № 0504043)

     

    Материально-ответственное лицо

    Ежемесячно

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежемесячно

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежемесячно

    54

    Книга регистрации боя посуды (форма № 0504044)

    Материально-ответственное лицо

    Ежемесячно

    Бухгалтер ТМЦ

    Материально-ответственное лицо

    По факту боя

    Бухгалтер ТМЦ

    По факту боя

    55

    Книга учета бланков строгой отчетности (форма № 0504045)

    Материально-ответственное лицо

    Ежемесячно

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежемесячно

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежемесячно

    56

    Инвентаризационная опись расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами, и кредиторами (форма № 0504089)

    Комиссия по инвентаризации с председателем

    В момент окончания проведения инвентаризации в соответствии с приказом руководителя

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер ТМЦ

    В момент окончания проведения инвентаризации

    Бухгалтер ТМЦ

    В течении 10 рабочих дней по окончании инвентаризации

    57

    Главная книга (форма № 0504072)

    Главный бухгалтер

    Ежемесячно

    Главный бухгалтер

     

    Ежемесячно

    Главный бухгалтер

    Ежемесячно

    58

    Инвентаризационная опись остатков на счетах учета денежных средств (форма № 0504082)

    Комиссия по инвентаризации с председателем

    В момент окончания проведения инвентаризации в соответствии с приказом руководителя

     

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер ТМЦ

    В момент окончания проведения инвентаризации

    Бухгалтер ТМЦ

    В момент окончания проведения инвентаризации в соответствии с приказом руководителя

    59

    Инвентаризационная опись бланков строгой отчетности и денежных документов (форма № 0504086)

    Комиссия по инвентаризации с председателем

    В момент окончания проведения инвентаризации в соответствии с приказом руководителя

     

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер ТМЦ

    В момент окончания проведения инвентаризации

    Бухгалтер ТМЦ

    В момент окончания проведения инвентаризации в соответствии с приказом руководителя

    60

    Инвентаризационная опись денежных средств (форма № 0504088)

    Комиссия по инвентаризации с председателем

    В момент окончания проведения инвентаризации в соответствии с приказом руководителя

     

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер ТМЦ

    В момент окончания проведения инвентаризации

    Бухгалтер ТМЦ

    В момент окончания проведения инвентаризации в соответствии с приказом руководителя

    Банковские документы

    61

    Заявка на кассовый расход (сокращенная) (форма № 0531851)

    Бухгалтерия

    По мере распоряжения об оплате с расчетного счета

    Директор

    Главный бухгалтер

    В день распоряжения руководителя об оплате с расчетного счета

    Главный бухгалтер

    По мере распоряжения об оплате с расчетного счета

    62

    Заявка на наличные (банковская карта) (форма № 0531243)

    Бухгалтерия

    По мере распоряжения об оплате с расчетного счета

    Директор

    Главный бухгалтер

    В день распоряжения руководителя об оплате с расчетного счета

    Главный бухгалтер

    По мере распоряжения об оплате с расчетного счета

    Неунифицированные формы первичных документов

    63

    Отчет по койко-дням

    Заведующий отделением

    Последний рабочий день месяца

    Главный бухгалтер

    Заведующий отделением

    Последний рабочий день месяца

    Главный бухгалтер

    Последний рабочий день месяца

    64

    Заявки на финансирование 

    Заведующий отделением, старший фельдшер

    До 22 числа месяца, предшествующего месяцу расходов на первую половину и до 6-го числа текущего месяца на вторую половину

    Главный бухгалтер

    Заведующий отделением, старший фельдшер

    До 22 числа месяца, предшествующего месяцу расходов на первую половину и до 6-го числа текущего месяца на вторую половину

    Главный бухгалтер

    До 22 числа месяца, предшествующего месяцу расходов на первую половину и до 6-го числа текущего месяца на вторую половину

    65

    Отчет по расходу дезинфицирующих средств

    Материально-ответственные лица

    Ежемесячно

    Директор, Главный бухгалтер

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежемесячно

    Бухгалтер ТМЦ

    Последний рабочий день месяца

    66

    Отчет по перевязке

    Старший фельдшер

    Ежемесячно

    Директор

    Бухгалтер ТМЦ

    Ежемесячно

    Старший фельдшер

    Ежемесячно

    67

    Акт осмотра объектов основных средств

     

    Заведующий хозяйством

     По мере необходимости

    Комиссия по осмотру основного средства

    Заведующий хозяйством

    По мере необходимости

    Заведующий хозяйством

    По мере необходимости

    68

    Акт проведенной внезапной проверки

     

    Инвентаризационная комиссия

     Согласно графика

    Бухгалтер

    Инвентаризационная комиссия

    Согласно графика

    Инвентаризационная комиссия

    Согласно графика

    69

    Акт снятия фактических показаний спидометров и остатков топлива в баках транспортных средств

     

    Инвентаризационная комиссия

     Ежемесячно

    Директор

    Инвентаризационная комиссия

    Ежемесячно

    Бухгалтер по ТМЦ

    Ежемесячно

    70

    Ведомость выдачи клиентам продуктов питания

     

    Материально ответственные лица

     По мере выдачи продуктов питания

    Директор

    Материально ответственные лица

    Ежемесячно

    Бухгалтер по ТМЦ

    Ежемесячно

    71

    Заключение комиссии по списанию основного средства

     

    Инвентаризационная комиссия

     По мере свершения хозяйственной операции

    Директор

    Инвентаризационная комиссия

    По мере свершения хозяйственной операции

    Бухгалтер по ТМЦ

    По мере свершения хозяйственной операции

    72

    Заявление о принятии вещей на ответственное хранение

    Материально ответственное лицо

     По мере свершения хозяйственной операции

    Директор

    Материально ответственное лицо

    По мере свершения хозяйственной операции

    Бухгалтер по ТМЦ

    По мере свершения хозяйственной операции

    74

    Акт комиссионного осмотра мягкого инвентаря, пришедшего в негодность раньше срока

    Комиссия по списанию

     По мере свершения хозяйственной операции

    Директор

    Комиссия по списанию

    По мере свершения хозяйственной операции

    Бухгалтер по ТМЦ

    По мере свершения хозяйственной операции

    75

    Путевой лист

    Водитель

    Ежедневно

    Заведующий хозяйством

    Заведующий хозяйством

    Ежедневно

    Бухгалтер по ТМЦ

    Ежедневно

    76

    Расчетный листок

    Бухгалтер по заработной плате

    Ежемесячно

    Главный бухгалтер

    Бухгалтер по заработной плате

    Ежемесячно

    Бухгалтер по заработной плате

    Ежемесячно

    77

    Карточка
    учета работы автомобильной шины

    Бухгалтер по ТМЦ

     По мере необходимости

    -

    Бухгалтер по ТМЦ

    По мере необходимости

    Бухгалтер по ТМЦ

    По мере необходимости